В Казахстане с начала следующего года изменяется подход к контролю мобильных переводов. Если ранее внимание налоговиков привлекали случаи, когда на один счёт в течение трёх месяцев подряд поступало более 100 переводов от разных людей, то теперь к этому добавляется финансовый порог.
Теперь операция будет считаться потенциальным признаком незарегистрированной предпринимательской деятельности только при выполнении двух условий одновременно:
- переводы поступали от 100 и более разных отправителей каждый из трёх последовательных месяцев,
- и общая сумма таких поступлений за те же три месяца превысила 12-кратный размер минимальной заработной платы (этот показатель действует с 1 января текущего года).
Такой подход призван сделать анализ операций более объективным — теперь важно не только количество переводов, но и их суммарный объём. Это снизит количество необоснованных проверок, когда на карту приходят мелкие регулярные переводы от знакомых, родственников или друзей.
Если оба критерия соблюдены, банки будут передавать информацию о таких поступлениях в Комитет государственных доходов, и человеку могут направить уведомление с просьбой пояснить происхождение средств. В ответ на это даётся определённый срок для объяснений, после чего уже принимается решение о необходимости налоговой проверки.
Для обычных граждан, получающих разовые переводы или помощь от знакомых, нововведение вряд ли что-то изменит. Однако людям, чьи доходы по сути напоминают коммерческую деятельность, но которые не оформили ИП, специалисты рекомендуют заранее ознакомиться с этими правилами, чтобы избежать претензий со стороны государства.
